如何设置自定义ICMS税率？

一、适用场景
当选择的任意场景的 CST 或 CSOSN为以下时，可以自定义配置 ICMS rate 和 ICMSST Rate 。

注意：税种内容填写请咨询专业会计师。



 

	
		
		
		
		
	
	

		

			
ICMS税率自定义CST
			
ICMS税率自定义CSOSN
			
ICMSST税率自定义CST
			
ICMSST税率自定义CSOSN
		
		

			
00、02、10、15、20、30、51、53、61、70、90
			
201、202、203、900
			
10、30、70、90
			
201、202、203、900
		
	


二、设置步骤
操作入口：【设置】>>【发票设置】>>【税种管理】找到对应税种点击【编辑】







配置完成税率之后点击【保存】即可

自定义ICMS税率







自定义ICMSST税率







自定义MVA（增值税率）




三、自定义ICMS税率应用场景
1. 跨州销售场景：

例如：RJ—>MG，自定义ICMS税率为25%

①PICMS（ICMS为跨州税率）：取ICMS税率表为12%

当满足跨州销售，ICMS CRT ≠ 40，41,indIEDest = 9 的情况下，会展示ICMSUFDest（目的州流转税）

②PICMSUFDest（目的州内部ICMS税率）：取自定义ICMS税率为25%

③PICMSInter（跨州交易ICMS税率）：12%=PICMS



2. 跨州销售场景：

例如：RJ—>MG，无自定义ICMS税率

①PICMS（ICMS为跨州税率）：取ICMS税率表为12%

当满足跨州销售，ICMS CRT ≠ 40，41,indIEDest = 9 的情况下，会展示ICMSUFDest（目的州流转税）

②PICMSUFDest（目的州内部ICMS税率）：取ICMS税率表为18%

③PICMSInter（跨州交易ICMS税率）：12%=PICMS



3. 同州销售场景：

例如：MG—>MG，自定义ICMS税率为25%

①PICMS（ICMS为州内税率）：取自定义ICMS税率为25%

无ICMSUFDest（目的州流转税）



4. 同州销售场景：

例如：MG—>MG，无自定义ICMS税率

①PICMS（ICMS为州内税率）：取自定义ICMS税率为18%

无ICMSUFDest（目的州流转税）



注意：自定义ICMS税率配置影响的是目的州内部税率，配置后，同州销售情况下 PICMS 会取自定义ICMS税率；跨州销售时 PICMSUFDest 会取自定义ICMS税率



下图为ICMS税率表，图中税率数据仅供参考，实际税率可能因税局政策调整而变化